2016年湛江市財政局部門決算公開
2016年湛江市財政局部門決算 第一部分 湛江市財政局概況 一、 部門職責(zé) 二、 機(jī)構(gòu)設(shè)置 第二部分 湛江市財政局2016年部門決算情況說明 第三部分 名詞解釋 第四部分 湛江市財政局2016年部門決算表 一、收入支出決算總表 二、收入決算表 三、支出決算表 四、財政撥款收入支出決算總表 五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表 六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表 七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表 第一部分 湛江市財政局概況 （一）部門主要職責(zé) 1. 貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)財政、稅收的法律、法規(guī)、規(guī)章和方針對策；組織擬訂財政、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理、資產(chǎn)評估、財務(wù)會計等方面的地方規(guī)范性文件，并監(jiān)督實施。 2. 擬定財政發(fā)展戰(zhàn)略、中長期財政規(guī)劃，參與制訂各項宏觀經(jīng)濟(jì)政策；執(zhí)行中央與地方、國家與企業(yè)的分配政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控、綜合平衡社會財力和推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化及主體功能區(qū)規(guī)劃的建議。 3. 編制年度市級預(yù)算草案并組織執(zhí)行，受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市級和全市預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會報告決算；制定全市財政和預(yù)算收入計劃；負(fù)責(zé)各項財政收支的管理。 4. 指導(dǎo)、監(jiān)督農(nóng)村財務(wù)管理工作；負(fù)責(zé)耕地占用稅、契稅的征收和管理；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作；參與擬訂國家與企業(yè)分配政策和產(chǎn)業(yè)政策；承擔(dān)工交、商貿(mào)等企業(yè)財務(wù)制度制定和管理工作。 5. 負(fù)責(zé)市級非稅收入專戶及各項政府性基金管理；擬訂彩票管理制度，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金；管理政府債務(wù)、政府貸款業(yè)務(wù)、財政票據(jù)、財政預(yù)算內(nèi)行行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯；參與監(jiān)管住房保障和住房公積金。 6. 擬訂和執(zhí)行需要全市統(tǒng)一規(guī)定的行政事業(yè)單位開支標(biāo)準(zhǔn)；負(fù)責(zé)建立和實施國庫集中收付制度；負(fù)責(zé)市級財政資金調(diào)度和財政總預(yù)算會計工作；管理市級財政社會保障支出，組織實施對社會保障資金使用的財政監(jiān)督；執(zhí)行社會保障資金財務(wù)制度、基本建設(shè)財務(wù)制度、涉外企業(yè)財務(wù)制度和農(nóng)村財務(wù)制度。 7. 擬訂行政事業(yè)單位資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)管理制度；負(fù)責(zé)行政事業(yè)單位資產(chǎn)的監(jiān)管；制定財政支出績效評價指標(biāo)體系及評價標(biāo)準(zhǔn)；織實施財政支出績效評價、公共資源統(tǒng)計分析及評價；組織開展企業(yè)、行政事業(yè)單位等會計決算報表匯總和分析。 8. 參與財政性資金項目安排總量研究；組織調(diào)度財政性基本建設(shè)資金；參與財政性資金投資項目的工程概算審核；承擔(dān)財政性資金投資項目工程預(yù)算、結(jié)算和竣工財務(wù)決算審核工作；會同有關(guān)部門制訂對本市級財政性資金基本基本建設(shè)重點項目委派財務(wù)總監(jiān)的管理規(guī)章、制度和辦法；負(fù)責(zé)制定代建項目財務(wù)管理制度，參與工程造價管理；制定政府采購政策、制度并監(jiān)督管理。 9. 貫徹執(zhí)行會計法規(guī)和制度；依法指導(dǎo)和監(jiān)管注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；依法監(jiān)管外國及港澳臺地區(qū)會計師事務(wù)所在湛江境內(nèi)的有關(guān)業(yè)務(wù)；管理和指導(dǎo)社會審計工作。 10. 監(jiān)督財稅方針、政策、法規(guī)和財會制度的執(zhí)行情況；檢查、處理、反映財政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財政管理的政策建議。 11. 管理資產(chǎn)評估行業(yè)，指導(dǎo)和監(jiān)督評估機(jī)構(gòu)和注冊評估師的業(yè)務(wù)，辦理監(jiān)管范圍內(nèi)涉及國有產(chǎn)權(quán)權(quán)益的資產(chǎn)評估項目立項確認(rèn)。 12. 根據(jù)市政府授權(quán)，依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律、法規(guī)以及市政府有關(guān)規(guī)定履行出資人職責(zé)。 13. 指導(dǎo)推進(jìn)國有企業(yè)改革和重組；對所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值進(jìn)行監(jiān)督，加強(qiáng)國有資產(chǎn)的管理工作；推進(jìn)國有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)；推動市屬國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局戰(zhàn)略性調(diào)整。 14. 按照市委的規(guī)定，依照法定程序?qū)λO(jiān)管的企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任免、考核并根據(jù)其經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行獎懲；建立符合社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人、用人機(jī)制，完善經(jīng)營者激勵和約束制度。 15. 向所監(jiān)管企業(yè)派出監(jiān)事會和財務(wù)總監(jiān)；負(fù)責(zé)監(jiān)事會和財務(wù)總監(jiān)的日常管理工作。 16. 通過統(tǒng)計、稽查對所監(jiān)管國有資產(chǎn)的保值增值情況進(jìn)行監(jiān)督，負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)工資分配管理工作，制訂所監(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人收入分配政策并組織實施；建立和完善國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，擬訂考核標(biāo)準(zhǔn)；負(fù)責(zé)監(jiān)繳所監(jiān)管企業(yè)國有資本收益，并對資本收益的使用進(jìn)行管理；維護(hù)國有資產(chǎn)出資人的權(quán)益。 17. 按照出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)監(jiān)促檢查所監(jiān)管企業(yè)貫徹落實國家安全生產(chǎn)方針政策及有關(guān)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等工作。 18. 起草企業(yè)國有資產(chǎn)管理的地方規(guī)范性文件；依法對縣（市、區(qū)）國有資產(chǎn)管理進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。 19. 承辦市人民政府和省財政廳、省國資委交辦的其他事項。 （二）機(jī)構(gòu)設(shè)置 按照部門決算編報要求，納入我部門湛江市財政局2016年部門決算編報范圍的單位共9個，具體包括：局機(jī)關(guān)、 2個直屬行政機(jī)構(gòu)（直屬分局、國庫支付辦），4個參公管理機(jī)構(gòu)（契稅中心、農(nóng)財辦、工程審核中心、預(yù)算外中心）和2個公益一類事業(yè)單位（資產(chǎn)管理中心、信息中心）。 第二部分 湛江市財政局2016年部門決算情況說明 一、2016年度收入支出決算總體情況說明 （一）年度收入總體情況 湛江市財政局2016年度總收入6802.86萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1120.31萬元，其中本年收入5682.54 萬元。具體情況如下： 1．財政撥款收入5650.9萬元，比上年決算數(shù)7618.49萬元減少1967.59萬元，下降25.83%。主要原因：（1）2016年公車改革、人員變動等導(dǎo)致基本支出下降；（2）歸并同類項目，提高項目經(jīng)費利用率,因此導(dǎo)致2016年一般公共預(yù)算撥款減少。 2．其他收入31.64萬元，比上年決算數(shù)23.72萬元增加7.92萬元，增長33.39%。主要原因：2016年收到代征個人所得稅手續(xù)費276197.78元、市直工委工作經(jīng)費9254元；收到省科研所獎金5000元，收到利息收入25920.23元。 （二）年度支出總體情況 湛江市財政局2016年度總支出 5433.49萬元，其中本年支出5433.49 萬元。具體情況如下： 1.一般公共服務(wù)（類）支出4656.37萬元，主要用于金財工程信息建設(shè)費、工程預(yù)結(jié)算審核專項經(jīng)費、全市績效工作經(jīng)費、普法專項經(jīng)費等，比上年決算數(shù)5984.32萬元減少1327.95萬元，下降22.19%，主要原因是2016年事業(yè)單位公車改革、人員變動等導(dǎo)致基本支出下降；歸并同類項目，提高項目經(jīng)費利用率。 2.社會保障和就業(yè)支出507.21萬元，主要支出項目離退休人員離退休費支出，比上年決算數(shù)415.33萬元增加91.88萬元，增長22.12%，主要原因是2016年比2015年退休人員增加10人，因此退休費有所增加。 3. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出53.69萬元，主要支出項目有行政單位醫(yī)療、事業(yè)單位醫(yī)療、公務(wù)員補(bǔ)充醫(yī)療，比上年決算數(shù)52.06萬元增加1.63萬元，增長3.13%，主要原因是2016年與2015年符合條件的人數(shù)差不多，因此兩年的數(shù)額變動不大。 4. 城鄉(xiāng)社區(qū)支出0.77萬元，主要支出項目是農(nóng)業(yè)土地開發(fā)專項資金，比上年決算數(shù)增加0.77萬元，增長100%，主要原因是2016年根據(jù)實際工作需要開支該筆資金。 5.農(nóng)林水支出0萬元，比上年決算數(shù)3.22萬元減少3.22萬元，降低100%，主要原因是2016年根據(jù)實際工作需要，不需安排資金。 6.金融支出0萬元，比上年決算數(shù)20萬元減少20萬元，降低100%，主要原因是2016年根據(jù)實際工作需要，不需安排資金。 7.國土海洋氣象等支出0萬元，比上年決算數(shù)49.58萬元減少49.58萬元，降低100%，主要原因是2016年根據(jù)實際工作需要，不需安排資金。 8.住房保障支出215.46萬元，主要支出項目有住房公積金和購房補(bǔ)貼，比上年決算數(shù)186.43萬元增加29.03萬元，增加15.57%，主要原因是2016年符合辦理購房補(bǔ)貼條件人數(shù)增加。 9.其他支出0萬元，比上年決算數(shù)40萬元減少40萬元，降低100%，主要原因是2015年因受臺風(fēng)影響，維修費增加。 二、2016年度財政撥款收入支出總表說明 （一）2016年度財政撥款收入說明 湛江市財政局2016年度財政撥款收入合計5650.9萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入5636.9 萬元，比年初預(yù)算數(shù)4716.12萬元增加920.78萬元，增長19.52%，主要原因是年初預(yù)算部分項目為不下達(dá)指標(biāo)，因此不在年初批復(fù)數(shù)中體現(xiàn)，導(dǎo)致決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)。 政府性基金預(yù)算財政撥款收入14 萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加14萬元，增長100 %，主要原因是政府性基金為不下達(dá)指標(biāo)，因此年初預(yù)算數(shù)不含該筆數(shù)。 （二）2016年度財政撥款支出說明 湛江市財政局2016年度財政撥款支出合計5433.49萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出5432.73 萬元，比年初預(yù)算數(shù)4716.12萬元增加716.61萬元，增長15.19%，主要原因是：部分項目資金年初為不下達(dá)指標(biāo)，因此年初預(yù)算數(shù)不含該筆數(shù)，導(dǎo)致決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)。政府性基金預(yù)算財政撥款支出0.77萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加0.77萬元，增長100%，主要原因是政府性基金為不下達(dá)指標(biāo)，因此年初預(yù)算數(shù)不含該筆數(shù)。 分功能科目看，一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）4654.56萬元，主要用于行政日常經(jīng)費、金財工程信息建設(shè)費、工程預(yù)結(jié)算審核專項經(jīng)費、全市績效工作經(jīng)費、普法專項經(jīng)費；一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）1.81 萬元，主要用于日常公用經(jīng)費開支。社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）507.21萬元，主要用于離退休人員離退休費開支。醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）53.69萬元，主要用于行政單位醫(yī)療、事業(yè)單位醫(yī)療、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出（款）0.77萬元，主要用于農(nóng)綜辦開展工作業(yè)務(wù)經(jīng)費。住房保障支出（類）住房改革支出（款）215.46萬元，主要用于開支住房公積金和購房補(bǔ)助。 三、2016年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明 （一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明 湛江市財政局2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為43.92萬元，完成預(yù)算22.92萬元的191.62 %。其中：因公出國（境）費支出決算為10.21萬元，超預(yù)算完成（年初預(yù)算為0萬元）；公務(wù)用車購置0萬元，完成預(yù)算的100%，公車運行維護(hù)費支出決算為18.45萬元，超預(yù)算完成（年初預(yù)算7.92萬元）；公務(wù)接待費支出決算為15.26萬元，完成預(yù)算15萬元的101.73 %。2016年度“三公”經(jīng)費支出決算大于預(yù)算數(shù)的主要原因是根據(jù)年中工作需要，經(jīng)報批準(zhǔn)，臨時增加出國任務(wù)，因此因公出國（境）費支出費用增加；2016年隨著精準(zhǔn)扶貧工作開展，財政專項資金檢查次數(shù)增多，公務(wù)用車隨著時間增加每年耗損隨之增加，因此公務(wù)用車運行維護(hù)數(shù)大于預(yù)算數(shù)。公務(wù)接待費支出與預(yù)算數(shù)幾乎持平，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴(yán)控公務(wù)接待開支，厲行節(jié)約。 與上年相比，2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)比上年122.52萬元減少78.6萬元，下降64.15 %。其中：因公出國（境）費支出決算增加8.05萬元，增長372.69%；公務(wù)用車購置0萬元，與上年持平。公務(wù)用車運行維護(hù)費支出決算減少85.98萬元，下降82.33%；公務(wù)接待費支出決算減少0.68萬元，下降4.27%。因公出國（境）費支出增加的主要原因是年中根據(jù)工作需要，經(jīng)報批準(zhǔn)，臨時增加出國任務(wù)；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出減少的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定，要厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行車輛配備有關(guān)工作，實行車改后，公務(wù)用車運行保有量僅有5輛；公務(wù)接待費支出減少的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴(yán)控公務(wù)接待開支，厲行節(jié)約。 （二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明 2016年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費10.21 萬元，占23.25 %；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出18.45萬元，占42.01 %；公務(wù)接待費支出15.26萬元，占34.74 %。具體情況如下： 1.因公出國（境）費支出10.21萬元。全年使用財政撥款安排局機(jī)關(guān)及下屬8個單位出國團(tuán)組5個、累計5人次。開支內(nèi)容包括：應(yīng)市總工會、市衛(wèi)計局、瑞士再保險公司邀請出國（境）交流工作經(jīng)驗合計10.21萬元，主要用于：（1）赴臺交流；（2）為繼續(xù)做好援非醫(yī)療工作，加強(qiáng)與非洲醫(yī)療衛(wèi)生的交流和合作，應(yīng)埃及、埃塞俄比亞、赤道幾內(nèi)亞三國衛(wèi)生部門邀請，開展為期10天的醫(yī)療援助交流合作活動；（3）我市為臺風(fēng)多發(fā)地區(qū)，為推動臺風(fēng)巨災(zāi)保險工作交流，2016年10月13日在瑞士蘇黎世再保險全球?qū)υ捴行呐c中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司聯(lián)合舉辦財政風(fēng)險巨災(zāi)指數(shù)保險研討會。 2.公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出18.45萬元，其中：公務(wù)用車購置支出為0 萬元，2016年公務(wù)用車購置數(shù)0輛。公務(wù)用車運行及維護(hù)支出18.45 萬元，2016年局機(jī)關(guān)及下屬8個單位公務(wù)用車保有量為5 輛，主要用于財政專項資金檢查，下鄉(xiāng)扶貧調(diào)研等公務(wù)活動。 3.公務(wù)接待費支出15.26萬元，主要用于上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2016年，局機(jī)關(guān)及下屬8個單位發(fā)生國內(nèi)接待360 人次，接待人數(shù)共45批次。主要包括上級單位檢查和相關(guān)單位交流工作者。 四、其他重要事項的情況說明 （一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況 2016年本部門機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出309.46萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和保持一致），比上年273.93萬元增加35.53萬元，增長12.97%。主要原因是：2016 年根據(jù)工作需要，經(jīng)報批準(zhǔn)，臨時增加出國任務(wù)，出國（境）費用增加10.21萬元；2016年委托中介專項資金檢查等業(yè)務(wù)委托費比2015年有所增加。 （二）政府采購支出情況說明 2016年本部門政府采購支出總額24.4萬元，其中：政府采購貨物支出24.4萬元。授予中小企業(yè)合同金額24.4萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額24.4萬元，占政府采購支出總額的100%。 （三）國有資產(chǎn)占用情況 截至2016年12月31日，本部門共有車輛5輛，其中，一般公務(wù)用車5輛（用于正常公務(wù)活動）。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。 （四）預(yù)算績效管理工作開展情況。 1．績效管理工作總體情況 我部門未組織對2016年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。 2．部門決算中項目績效自評結(jié)果 我部門未組織對2016年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。 3．重點項目績效評價報告 2016年度財政部門未組織開展對我部門重點項目績效評價。 4．其他以部門為主體開展的項目績效評價報告 2016年度我部門未涉及其他以部門為主體開展的項目績效評價。 第三部分 名詞解釋 一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。 二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。 三、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 四、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 五、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。 六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 七、“三公”經(jīng)費：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。 八、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。 第四部分 湛江市財政局2016年部門決算表 一、收入支出決算總表 二、收入決算表 三、支出決算表 四、財政撥款收入支出決算總表 五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表 六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表 七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
目 錄
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